ISBN: 3540245073
TITLE: Unternehmensrisiken erkennen und managen
AUTHOR: Rosenkranz, Missler-Behr
TOC:

Vorwort V
1 Unternehmensrisiken: Erkennen und Handhaben 1
1.1 Zielsetzungen und Vorgehen 2
1.2 Weshalb Risikomanagement? 3
1.3 Umwelt, Entscheidungen und Ziele 4
1.4 Umwelt: Gefahr und Chance fr die Unternehmen 11
1.5 Vorschriften zum Risikomanagement 14
1.6 bungsaufgaben 17
2 Risiko und Risikomanagement 19
2.1 Was ist Risiko? 20
2.2 Risikoarten 27
2.3 Risikobereiche im Unternehmen 35
2.4 Prozess des Risikomanagements 40
2.5 bungsaufgaben 48
3 Entscheidungen bei Sicherheit und Unsicherheit 53
3.1 Aktionen, Zustnde und Entscheidungsmatrix 54
3.2 Entscheidung bei Sicherheit, Optimierung 60
3.3 Entscheidungen bei Risiko 60
3.3.1 Maximum-Likelihood-Regel 60
3.3.2 Bayes-Regel 61
3.3.3 Bemoulli-Prinzip und Nutzenetmittlung 61
3.3.4 Exkurs: Herleitung von Sicherheitsquivalent zc und Risikoprmien 75
3.4 Entscheidungsregeln bei Ungewissheit 78
3.4.1 Laplace-Regel 78
3.4.2 Modifizierte Bernoulli-Regel 79
3.4.3 Maximax-Regel 80
3.4.4 Maximin-Regel (Wald-Regel) 80
3.4.5 Hurwicz-Regel 81
3.4.6 Minimax-Regret-Regel (Savage-Niehans-Regel) 82
3.5 Mehrstufige Entscheidungen, Risikobiune 83
3.5.1 Darstellung und Analyse von Entscheidungsbumen 87
3.5.2 Roll-Back-Analyse 88
3.5.3 Barwerte der Zahlungen 90
3.5.4 Monte-Carlo-Analysen 91
3.6 Fuzzy-Entscheidungen 93
3.7 Entscheidungen in der Spielsituation 102
3.8 Risikoverhalten und Schlussfolgerungen 106
3.8.1 Beobachtetes Risikoverhalten und Anomalien 108
3.8.2 Gebrauch von subjektiv geschtzten Wahrscheinlichkeitenheiten 112
3.9 Hufigkeit und Hhe des Risikos 116
3.10 Vergleich und Priorisierung von Risiken 121
3.10.1 Risikoportfolio 125
3.10.2 Priorisierung mit der Nutzwertanalyse (NWA) 127
3.11 bungsaufgaben 132
4 Risikoidentifikation und Ursachenanalyse 143
4.1 Entscheidungssituationen, Vergangenheit und Zukunft 143
4.2 Aufgaben und Elemente der Identifikation 148
4.3 Umweltanalysen, SWOT-Analysen 164
4.4 Frhwarnsysteme, Balanced Scorecard, Checklisten 168
4.5 Szenarioanalyse, Kreativittstechniken 176
4.6 bungsaufgaben 183
5 Risikoanalyse und Bewertung 187
5.1 Risikoanalyse und deren Elemente 188
5.2 Risikoursachen und Zusammenhnge 190
5.2.1 Scoring- und Ratingmodelle 191
5.2.2 Multiva.riate Analysemethoden 195
5.2.3 Sensitivittsanalysen 207
5.3 Versicherungstechnisches Risiko 209
5.4 Statistische Bewertung: Verteilungen und Parameter 212
5.4.1 Einige statistische Ergnzungen 216
5.4.2 Rechnungen mit zuflligen Einflussfaktoren 220
5.4.3 Wichtige Wahrscheinlichkeitsverteilungen 223
5.4.4 Erzeugung von Zufallszahlen 232
5.4.5 Verteilung von Frequenz, Hhe und Gesamtrisiko 238
5.4.6 Schtzung und Prfung der Verteilungen 241
5.5 Risikoausgleich im Kollektiv und in der Zeit 246
5.5.1 Risikoausgleich im Kollektiv 246
5.5.2 Risikoausgleich in der Zeit 257
5.5.3 Portfolio-Betrachtungen 262
5.6 Risk-Reporting, Darstellungsformen von Risiko 269
5.7 bungsaufgaben 271
6 Umgang mit dem Risiko 277
6.1 Risikobewltigung 279
6.1.1 Vermeidung des Risikos 283
6.1.2 Reduktion und Begrenzung des Risikos 283
6.1.3 Selbstbehalt oder Tragen des Risikos 297
6.1.4 berwlzung oder Verlagerung des Risikos 298
6.1.5 Teilung des Risikos 300
6.2 Risikobernahme 301
6.2.1 Typen von Schden 303
6.2.2 Rckversicherung 306
6.2.3 Marktsegmente, Kundentypen 307
6.2.4 Produkttypen der Versicherungen und Banken 309
6.2.5 Das Prinzip der Prmienkalkulation 319
6.3 Gestaltungselemente 321
6.3.1 Selbstversicherung 325
6.3.2 Captives 327
6.3.3 Asset- und Liability-Management 329
6.4 bungsaufgaben 335
7 Risikocontrolling 345
7.1 berwachung und Kontrolle der Risiken 347
7.2 Controlling des Risikomanagementprozesses 348
8 Lsungen der bungsaufgaben 355
8.1 Lsungen zu Kapitel 1 355
8.2 Lsungen zu Kapitel 2 357
8.3 Lsungen zu Kapitel 3 368
8.4 Lsungen zu Kapitel 4 391
8.5 Lsungen zu Kapitel 5 396
8.6 Lsungen zu Kapitel 6 411
Literatur 425
Sachverzeichnis 433
END
